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Una de las cosas que pone nerviosos a los aspirantes a trabajar por cuenta propia es el tema del pago de impuestos. Cuando somos empleados, nuestra compañía maneja la mayor parte de nuestra responsabilidad fiscal por nosotros, deduciendo los montos requeridos para que nunca perdamos el dinero..
Como freelancers, esta responsabilidad recae directamente sobre nuestros hombros. Pero la fobia a los impuestos no debería impedirle seguir la vida independiente..
Hay algunos papeles que deberá hacer, pero no es abrumador. Puedes hacerlo. Con una pequeña cantidad de previsión y planificación, puede reducir su carga fiscal y asegurarse de obtener todos los beneficios fiscales permitidos para los profesionales independientes..
Solo una nota por adelantado: mi experiencia es con el pago de los impuestos de los EE. UU., Y es a continuación una referencia a los códigos de impuestos de los EE. UU. Si está en otro país, asegúrese de consultar a las autoridades fiscales locales..
El primer paso para reclamar las deducciones de impuestos de un profesional independiente es establecer oficialmente su negocio. Por lo general, esto implica registrar el nombre de su empresa ante las autoridades locales; según el lugar donde viva, esto puede significar su estado, ciudad, condado y / o provincia. (Más allá de las razones fiscales, esto lo protegerá de otras personas que intenten iniciar un negocio local con el mismo nombre).
Consulte con su secretario de estado o departamento de trabajo para obtener información sobre cómo registrar su empresa. Los estados se están volviendo muy útiles con esto, y en su mayor parte debería poder hacer todo en línea.
Cuando se registre, vale la pena tomarse el tiempo para pensar qué estructura de negocios desea utilizar..
En los EE. UU., Su estado le emitirá un número de Identificador de Negocio Unificado (UBI). Las autoridades locales de la ciudad o del condado también pueden requerir que se registre con ellos también. Las tarifas para esto son generalmente modestas..
Pague la pequeña tarifa, obtenga una licencia comercial y conserve su copia. A medida que su negocio crezca, es posible que deba impuestos estatales o locales que serán rastreados bajo esta licencia comercial.
Cuando se registre, vale la pena tomarse el tiempo para pensar qué estructura de negocios desea utilizar. La mayoría de las empresas unipersonales se registran como propietarios únicos, en parte porque es el tipo de negocio más fácil y barato de registrar. Pero tenga en cuenta que, como propietario único, sus activos personales son vulnerables si un cliente o un subcontratista de su negocio lo demandan..
Este año, pasé por el gasto y la molestia de volver a registrarme como LLC, o Limited Liability Corporation. Las reformas han hecho posible que las empresas unipersonales utilicen esta forma de incorporación, que protege sus activos personales de los juicios comerciales..
Una vez que se haya ocupado de registrar su negocio localmente, continúe con el registro de su negocio a nivel federal.
En los EE. UU., Los propietarios de nuevas empresas pueden registrarse y recibir un número de identificación fiscal federal o un número de identificación del empleador (EIN). No es obligatorio, pero se recomienda..
Una de las ventajas de tener un EIN es que al completar formularios de impuestos con los clientes, no tendrá que entregar su número de Seguro Social. Esto ayuda a prevenir el fraude y el robo de su SS #.
Además de ser útil para el seguimiento de impuestos, ese EIN puede ayudarlo a construir su negocio. Hay tipos de conciertos independientes, como el trabajo por contrato federal, que no podrá ofertar sin un EIN.
El hecho de que se haya tomado el tiempo para obtener un EIN ayuda a presentar su caso ante el Servicio de Impuestos Internos de que usted es un empresario serio, no un aficionado..
Esto es crítico porque si el IRS decide que tiene un pasatiempo y no una empresa, no permitirá todos sus gastos comerciales. Tú no quieres eso, ¿verdad? Así que consigue un EIN.
Como mencioné arriba, cuando era empleado, su empleador manejaba las retenciones por usted. El dinero de los impuestos que debías desapareció de tus cheques de pago antes de recibirlos, y fue bastante fácil predecir lo que debías pagar..
Todo cambia cuando trabaja por cuenta propia: sus ingresos son menos predecibles y también tiene gastos variables que podría deducir de los ingresos brutos para reducir sus impuestos.
Todo cambia cuando trabaja por cuenta propia: sus ingresos son menos predecibles y también tiene gastos variables que podría deducir de los ingresos brutos para reducir sus impuestos. Lo más importante es que usted tiene que dejar de lado y remitir los impuestos que debe.
El primer año que trabajes por cuenta propia, será difícil predecir lo que deberás. Normalmente no pagará impuestos hasta el final del primer año. Si no tiene nada guardado en abril, puede estar en problemas (más sobre esto más adelante).
Para evitar ser incapaz de pagar sus impuestos, haga una estimación aproximada de su tasa impositiva y reserve dinero de cada cheque de pago. Mire la declaración de impuestos del año anterior y encuentre la tasa que pagó anteriormente. Use eso como una guía general hasta que sepa más sobre lo que pagará.
Para un estadounidense típico de clase media, eso significará dejar de lado entre el 15 y el 25 por ciento de lo que usted gana. En caso de duda, errar por el lado de ahorrar más..
Los gastos permitidos cambian un poco cada año, pero hay algunas deducciones básicas que los freelancers deben asegurarse de rastrear:
La mayoría de los autónomos no almacenan productos físicos, pero si lo hace, el costo de ese inventario también es un gasto para su negocio.
Una deducción que ha sido controvertida para los propietarios de negocios basados en el hogar es la deducción de la oficina en el hogar. Se ha dicho que reclamar esta deducción es un boleto seguro para una auditoría fiscal del IRS. Pero es un mito.
Llevo seis años tomando la deducción de la oficina en casa, y nunca ha planteado un problema. Si no tiene ningún otro lugar de trabajo y trabaja desde una oficina en el hogar, reclame.
Al IRS le gusta ver una habitación dedicada en su casa para la oficina en lugar de una computadora escondida en la esquina de su habitación, me dicen.
Tenga en cuenta que si usted es dueño de su casa, deberá pagar un impuesto sobre la ganancia en valor de la parte de la oficina de su hogar cada vez que venda su casa. Pero todavía difiere un trozo de impuesto adeudado hacia el futuro.
Como propietario de un negocio, hay gastos que puede deducir de sus ingresos brutos. Menos ingresos brutos significa que pagas menos impuestos.
¡Es clave para rastrear y reclamar todos los gastos a los que tiene derecho! No pague un centavo más de lo que debe porque no se molestó en guardar los recibos.
Las agencias de recaudación de impuestos quieren la documentación que usted realmente hizo estos gastos. Ya sea que guarde los recibos en una carpeta de archivos, una caja de zapatos, use herramientas en línea como Shoeboxed, o un conjunto de contabilidad completo como Freshbooks, desarrolle un sistema para conservar esta información..
Si alguna vez te auditan, los gastos sin recibos o registros serán rechazados. Peor aún, los gastos que no rastrear pueden olvidarse y no tomarse en el momento de impuestos.
Aparte de los gastos del negocio, hay otra manera de reducir sus impuestos: contribuya a las cuentas que protegen sus ingresos de impuestos..
El ejemplo más conocido son las cuentas de jubilación individual o las IRA, que ahorran dinero para la jubilación. Contribuya a su cuenta IRA y ese dinero se deducirá de su ingreso bruto.
Actualmente, el monto estándar que puede depositar en su cuenta IRA es de $ 5,000 por año, menores de 50 años.
Actualmente, el monto estándar que puede depositar en su cuenta IRA es de $ 5,000 por año, menores de 50 años. Si paga el 25 por ciento de impuestos, eso es un impuesto federal de $ 1,250 menos que pagará.
Otro tipo es la Cuenta de Ahorros de Salud o HSA. Este tipo de cuenta médica le permite depositar miles de impuestos libres para pagar los gastos médicos de su bolsillo a lo largo del año. El año pasado, albergé más de $ 5,000 depositándolos en mi HSA, por ejemplo.
También esté atento a los créditos fiscales que pueda tomar que podrían reducir su impuesto total. Por ejemplo, las empresas que emplean a veteranos o compran vehículos de bajo consumo de combustible han podido reclamar importantes créditos fiscales en los últimos años. Los créditos impositivos oscilan porque reducen directamente su impuesto adeudado: un crédito impositivo de $ 1,000 toma esa cantidad directamente de su factura de impuestos.
En el momento de los impuestos, le dirá al IRS y a las agencias locales cuánto ganó y cuánto le gustaría asumir los gastos. Idealmente, debería quedar un beneficio al final de este cálculo.
Si no tiene una ganancia, puede considerar no enviar todos sus gastos para poner su negocio independiente en blanco..
Porque es esto importante?
Al IRS le gusta ver a las empresas ganar dinero. Es un requisito que demuestre un beneficio en al menos dos de cada cinco años.
Cuanto más improductivo es su trabajo independiente, la vista más tenue que toma el IRS de si realmente está en el negocio. Si el IRS decide que tiene un pasatiempo, puede rechazar varios años de gastos comerciales que haya realizado y aplicar multas y cargos por pagos atrasados..
¡No dejes que esto suceda! Tenga cuidado de mostrar una ganancia al IRS, incluso si eso significa renunciar a algunas de sus deducciones.
Después de su primer año, el IRS esperará que realice pagos de impuestos trimestrales estimados en lugar de esperar a pagarlos al final del año. (Es posible que las autoridades estatales o locales le soliciten que presente su declaración trimestral, a medida que su negocio crezca).
Un profesional de impuestos puede ayudarlo a determinar qué pagar cada trimestre, según sus ingresos proyectados para el año siguiente y la categoría impositiva del año anterior. Si espera un ingreso fijo, puede dividir su total del primer año por cuatro y estimar sus pagos.
Si terminas contratando empleados, o empleando subcontratistas para trabajar en tus proyectos, tienes otro conjunto de responsabilidades fiscales.
Del mismo modo que completa los formularios de impuestos y suministra sus números de identificación fiscal a los clientes para los que trabaja de manera independiente, si contrata trabajadores, tiene la misma responsabilidad. Proporcione a los contratistas formularios de impuestos y asegúrese de capturar sus números de identificación fiscal para que pueda reportar estos gastos al IRS.
Si está contratando a un empleado, retendrá y remitirá a las agencias estatales y federales el impuesto sobre el empleo que debe pagar..
Sea descuidado con este papeleo y puede perder miles de dólares de deducciones.
Si está contratando a un empleado, retendrá y remitirá a las agencias estatales y federales el pago de sus impuestos laborales. Aquí hay una gran cantidad de papeleo y carga fiscal, pero en el lado positivo, podría tener derecho a algunas deducciones fiscales por la contratación de trabajadores..
¿Su empleado es un empleado o contratista? Si espera que el trabajador se presente en un lugar determinado durante un período de tiempo determinado para usar su computadora para hacer el trabajo, es probable que el IRS los vea como un empleado.
Los contratistas tienen su propio número EIN o UBI, sus propias tarjetas de negocios y envían facturas por sus honorarios. Hacen su trabajo con sus propias herramientas y cuándo y dónde les gusta..
Ya sea que contrate a un profesional para que elabore sus formularios de impuestos, compre TurboTax o un software similar de impuestos de bricolaje, o utilice los formularios por su cuenta, presente sus impuestos a tiempo..
Si no se presenta a tiempo puede resultar en una fuerte penalización. De la misma manera, clasificar erróneamente a un empleado como trabajador subcontratado también puede resultar en multas y tarifas.
Según la ley actual de los Estados Unidos, los empleadores deben informar a los contratistas que pagaron $ 600 o más en el transcurso de un año.
¿Qué significa eso para usted? Si realiza un trabajo pequeño por única vez de $ 300 o $ 400 para un cliente, no notificará al IRS ni le enviará su información fiscal..
Si trabaja para clientes extranjeros, no están obligados a cumplir con las reglas de declaración de impuestos de los EE. UU. Así que el IRS tampoco será notificado de esos ingresos.
En estos casos, tiene el honor de informar los ingresos como un contribuyente ético estadounidense. ¿Podrías? De lo contrario, se unirá a otros tramposos de impuestos para pequeñas empresas a quienes las estimaciones del IRS no informaron los ingresos sobre los cuales deberían haber pagado $ 122 mil millones en impuestos en 2006, informa el IRS.
Además, recuerde que los ingresos que no informa no pueden ayudarlo a mostrar una ganancia contra sus gastos. Sé que vas a hacer lo correcto aquí.
Con la naturaleza fluctuante de los ingresos por cuenta propia, no es raro que un profesional independiente descubra al final del año que adeuda una factura impositiva inesperadamente grande, y no tiene el efectivo.
Si este eres tú, no te asustes. Comience presentando a tiempo, incluso si no tiene el pago completo. Envíe incluso $ 10, a tiempo. Esto evitará las multas por demora y mostrará su buena voluntad..
El IRS ofrece varias opciones para aquellos que no pueden pagar:
Hagas lo que hagas, no corras y te escondas. Preséntese como alguien que está ansioso y dispuesto a trabajar con el IRS para resolver su deuda tributaria, y será más probable que lo ayuden..
NOTA: No soy un profesional de impuestos, aunque informé sobre asuntos de impuestos de negocios durante muchos años. Consulte a un profesional si tiene preguntas..
¿Estás listo para el impuesto?? Deja un comentario y dinos cómo haces el seguimiento de los gastos e ingresos..
RenunciaSiempre debe buscar asesoramiento financiero independiente y leer detenidamente los términos y condiciones relacionados con cualquier problema, servicio o producto de seguros, impuestos, legales o financieros. Este artículo es solo una guía.
Crédito de la foto: Algunos derechos reservados por gunnar3000..
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